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用金蝶做账，录完凭证审核完，结转损益了，请问是根据科目余额表的本年利润计提所得税吗？
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你好，是的，是这样计算所得税的。
2023 07/12 09:08
84784964 
2023 07/12 09:23
老师，是以哪个数来计提呢？
玲老师 
2023 07/12 09:26
按照结转完损益之后的本年利润来计算所得税。
玲老师
2023 07/12 09:26
就是咱不先收入成本，这些损益类科目结转到本年利润吗？然后按照这个金额来计算的。
84784964
2023 07/12 09:57
所有的损益都结转到本年利润了，那计提所得税是根据“本年累计的本年利润来”计提还是根据“期末余额的本年利润”来计提所得税费用？
玲老师
2023 07/12 10:01
根据您前面说那个先结转完损益的本年利润来计提所得税。余额表的那个是把所得税费用也结结转到本年利润后，才是最终的余额。
84784964
2023 07/12 10:06
那就是按本年累计的本年利润来计提是吧？
玲老师
2023 07/12 10:22
就是咱们第1步不是有一个结转收入和成本到本年利润吗？就是结转完这一步，用本年利润的金额来计提所得税。
然后计提完所得税所得税费用这个科目，再结转到本年利润是这样。
我要详细给你描述一下，我怕你理解错误了。
玲老师
2023 07/12 10:22
也就是利润表的利润总额 这个数
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