00:10:00
问题已解决
利润表里，所得税金额大，净利润为负数，影响吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，所得税这个实际你交纳过了吗？这个是不是汇算清缴补的。
2023 07/12 09:06
84785028 
2023 07/12 09:13
都是实际缴纳的，有一笔是22年四季度的23年计提的
郭老师 
2023 07/12 09:14
可以的，可以这么做。
84785028
2023 07/12 09:14
那这种需要怎么办？
郭老师
2023 07/12 09:15
不用调整的，如果你不想要净利润出现负数，你把它改成利润分配未分配利润。计提企业所得税的时候，借所得税费用代应交税费，企业所得税，把这个所得税费用改成利润分配未分配利润。
84785028
2023 07/12 09:21
不是应该结转到本年利润吗？然后年末再借：利润分配 贷：本年利润，不是这样的吗？
郭老师
2023 07/12 09:21
你好，跨年的不应该结转到本年利润，你这样的话影响了净利润，你不是不想影响吗？
郭老师
2023 07/12 09:22
你要想影响的话按照之前的来做，不用修改。
84785028
2023 07/12 09:40
但我不太明白，把他做成借：利润分配，未分配利润，贷所得税费用，这怎么理解
郭老师
2023 07/12 09:42
你好，这个就红冲所得税费用，把它改成了利润分配未分配利润的意思，本来应该是借利润分配未分配利润，你做的是所得税费用。
84785028
2023 07/12 09:55
好的，谢谢
郭老师
2023 07/12 09:57
不用客气，工作愉快。
阅读 223
描述你的问题，直接向老师提问
458
意见反馈
