00:10:00
问题已解决
老师，社保为什么做完分录会有余额？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 你是不是 比如个人没有工资扣除或者是借贷方的金额不一致 ；就会有差异金额的
2023 07/12 13:00
84785040 
2023 07/12 13:06
老师，你看我给你截图的这个
84785040
2023 07/12 13:07
我做的有什么问题吗？
meizi老师 
2023 07/12 13:10
你这笔是 只是单位部分的金额吗； 没有个人部分的金额吗
84785040
2023 07/12 13:14
这笔本身就没有缴纳个人部分
84785040
2023 07/12 13:16
老师，我刚才加了一下，差的余额是我计提的时候没有把个人个单位的分开计提
84785040
2023 07/12 13:18
老师分开计提的话怎么做分录？
meizi老师
2023 07/12 13:24
你好； 你缴纳社保；怎么会没有个社保金额 ； 正常是个人社保和单位社保金额都有的
84785040
2023 07/12 13:27
工伤我接手一直就没有
84785040
2023 07/12 13:28
老师，现在我找出问题了，您告我一下单位和个人分开计提怎么分录了？
meizi老师
2023 07/12 13:34
你好； 全套分录给你写了。 你参考下 ；
1、计提工资：
借：管理/销售费用等
贷：应付职工薪酬——工资
2、计提社保：（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3、次月发放工资时：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4、上交杜保：
借：应付职工薪酬——社保
其他应收款-个人社保
贷：库存现金/银行存款
5、上交个人所得税：
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
阅读 153
描述你的问题，直接向老师提问
86
意见反馈
