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老师增值税里面差额40申报的，收入就是40，和所得税报表对应不是了

你好；  你们 是按照完工进度比例来考虑的话；  你们增值税和所得税要一致哈； 不然会提示异常的  

老师你看一下我图片嘛，1里面的金额是2里面差额后的金额，我填写所得税的时候里面的收入肯定是2里面的收入金额呀，按照进度来填写，差额申报都会让数据不一致嘛

老师这张表

好； 就算按完工比例来； 你的收入和成本； 你增值税和所得税应该一致哦； 不会存在差额 ；   你是不是核算的 数据不对   

老师我意思是对于小规模纳税人。增值税主表1、是按照差额后的销售额填写，但是企业所得税营业收入肯定不是按照差额填写，我问的是这个问题，这个差异

你好；  你是有分包业务还是什么业务的；     你有这个差额是怎么产生的  

老师 我一直说的分包啊，就是存在分包的情况，所以不一致啊。

你好；    分包不会不一致的哦；  就算是分包； 也只是预交的时候 减去分包来  预3% 、 但是最终你机构第报还是案%计算缴纳的； 你收入和成本不会有差异哈  

清包工不是就是按照差额申报的吗？

正常是比如小规模纳税人提供建筑服务，增值税征收率为3%。小规模纳税人跨县(市)提供建筑服务，应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额，按照3%的征收率计算应纳税额。纳税人应按照上述计税方法在建筑服务发生地预缴税款后，向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。  ;而且2023年1月1日至2023年12月31日期间，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。 到时你减免的2%到时转营业外收入