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问题已解决
我是一般纳税人，我的供应商是小规模纳税人，供应商给我开具专用发票。现在我要退货，请问我专用没有抵扣和已经抵扣这两种情况，对应的退货分录怎么做？我问了两种情况，都请说出！！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 也就是说没有抵扣的，就是借贷不变，只是红字负数表示。而已经抵扣的，则需要由进项再转到进项转出这个科目里。是这个理解意思？
2023 07/12 23:05
84784960 
2023 07/13 00:01
好的，你这样子解释，我就很明白了
廖君老师 
2023 07/12 22:40
您好，1.专用没有抵扣 借：原材料 （负） 应交税金-应交增值税-进项税（负） 贷：应付账款（负）
2.已经抵扣 分录是一样的，只是申报的附表2的20行要进项转出
加一个分录 借： 应交税金-应交增值税-进项税 贷： 应交税金-应交增值税-进项税转出
廖君老师
2023 07/12 23:19
您好，是的，收到红字发票分录一样，抵扣了就要做个转出
廖君老师
2023 07/13 06:49
亲爱的，祝您生活愉快！
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