00:10:00
问题已解决
去年年底暂估30万，今年发票没找来，所得税汇算直接调增缴税了，那我今年账里需要冲暂估吗？不冲的话未分配利润不一致啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，您没有回来发票是调表不调账暂估的不用再处理了。
2023 07/13 09:51
84785003 
2023 07/13 09:54
那账表的利润就不一致了啊
玲老师 
2023 07/13 09:56
你好，咱账务处理没有错误不存在，说利润不对呀，那除非咱账务处理有错误。
84785003
2023 07/13 09:58
您就是说去年暂估今年没来票，表调增缴税，今年账里去年账里都不用调整是吗？
玲老师
2023 07/13 10:02
这个意思对是这个意思对的。
84785003
2023 07/13 10:25
比如说去年暂估30万之后利润是亏损10万，今年没找来发票调增30后利润就是20万，可账里还是亏损10万，这就不一致了啊，老师我绕不过来啦
玲老师
2023 07/13 10:28
问掌沽30万咱不是说造假，随便写30万，咱是真实业务发生了，所以咱实际还是记到30万是正确的，咱账务处理没有错误，所以说咱们账是不需要调整的。
咱们汇算清缴调整是因为他没有发票，不让所得税前扣除，是这个原理。
84785003
2023 07/13 10:46
那比如按去年暂估完的利润我是亏损10万，可以弥补，但是汇算调增以后我就盈利了不能弥补了，但是看去年的利润表还是显示亏损10万啊
玲老师
2023 07/13 10:48
除非你账务处理有错误。因为咱们暂估的咱就是正常入账的，也正常影响你的利润了。
玲老师
2023 07/13 10:48
汇算清缴调整是因为他没有发票不让扣除。
玲老师
2023 07/13 10:49
汇算清缴他不会影响你实际的利润，是因为没有发票不让扣除才调整缴税的。
84785003
2023 07/13 10:51
就是说亏损的10万还是可以弥补的对吗，非常感谢老师
玲老师
2023 07/13 10:53
好是的，企业有亏损还是可以弥补的，可以往前弥补10年的亏损。
阅读 363
描述你的问题，直接向老师提问
587
意见反馈
