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资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数。 老师，我这两个相减不等利润表净利润，这个要怎么调？
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你好； 你们有调整跨年损益科目； 就会导致报表勾稽关系有这个差异金额的
2023 07/13 11:07
84784964 
2023 07/13 11:20
是有两笔夸年的分录，有一笔是
借：利润分配-未分配利润514.73
贷：银行贷款514.73
另一笔是
借：应交税费-增值税-进项186.13
贷：利润分配-未分配利润186.13
这两笔相减的差额328.6就是资产负债表和利润表的差额，老师，我要怎么调？
meizi老师 
2023 07/13 11:23
你好； 对的； 就是会影响这个； 你 财务报表改不了期初数据； 所以记住这个差异即可
84784964
2023 07/13 11:27
那需要改账吗？
84784964
2023 07/13 11:30
是年末数有差异，因为是这个月有这两笔分录，需要改账吗？
meizi老师
2023 07/13 11:31
你好； 你账上上面做了的哇；
84784964
2023 07/13 11:34
那这个差异不用处理吗？到时候税局查报表数的差异怎么办？
meizi老师
2023 07/13 11:38
你好；差异你财务系统处理不了 ； 你只能记住差异 ； 你税务局上报报表； 手动修改差异 在报
84784964
2023 07/13 11:41
这个差异部分是修改资产负债表的数还是修改利润表的数呢？
meizi老师
2023 07/13 11:42
你好； 修改 负债表里面的；
84784964
2023 07/13 11:51
好，那是不是从这期以后的报表都要手动修改这个数才能报税局？
meizi老师
2023 07/13 11:52
你好； 是的； 不然会有差异的
84784964
2023 07/13 12:18
好的，谢谢青老师！
meizi老师
2023 07/13 12:18
不客气的； 帮到你就好；满意请给予评价
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