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问题已解决
老师，每月出凭证，我都要看哪些科目呢？有时候看有些科目余额都不对也不知道哪里错。
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您好， 主要是看现金银行 往来科目 还有就是收入
2023 07/13 11:39
84784973 
2023 07/13 11:44
老师，我发现2019年的城镇土地使用税没有计提11100元，我现在可以在2023年6月份的账里补计提吗？
东老师 
2023 07/13 11:45
这个补提肯定是没问题的
84784973
2023 07/13 11:48
那我要走哪个科目
东老师
2023 07/13 11:49
借以前年度损益调整 贷应交税费应交房产税 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
84784973
2023 07/13 11:59
老师，以前年度所以调整，汇算清缴时还要做调整吗？
东老师
2023 07/13 11:59
这个是不需要调整的
84784973
2023 07/13 12:00
是不是11000不多就可以不用放以前年度所以调整呢
84784973
2023 07/13 12:01
老师，我有城建税这些也是忘记计提，问了个别老师说金额不大不用走以前年度损益调整科目这样对吗？
东老师
2023 07/13 12:07
对，如果金额很小的话，直接在当期计提就行
84784973
2023 07/13 12:56
2019，2020、2022年度都有两个季度没计提，一个季度是11000元，每年是两个季度22000元没计提了，可以当期计提吗？
东老师
2023 07/13 13:27
我觉得是不能当期计提读碟
84784973
2023 07/13 13:51
是要放在以前年度损益调整科目吗？和当期计提有什么区别吗？都有哪些影响呢？
东老师
2023 07/13 13:51
以前年度损益是影响当以前年度损益的
84784973
2023 07/13 13:54
借以前年度损益调整 贷应交税费应交房产税 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
这两笔分录是在同一个月一起出吗？哪个月补计提哪个月就出这两笔分录？
东老师
2023 07/13 13:55
对，你在哪个月做账的话，就这么做就可以
84784973
2023 07/13 14:07
好的，谢谢老师
东老师
2023 07/13 14:07
不客气，帮忙给个五星好评
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