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针对销售方销售劳务该怎么做账呢？是本公司人员
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借应收账款或者银行存款
贷主营业务收入，应交税费
借主营业务成本，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，贷银行
2023 07/13 14:01
84785006 
2023 07/13 14:03
普通发票要做应交税费嘛
84785006
2023 07/13 14:04
这个是本公司的销售劳务
郭老师 
2023 07/13 14:05
对的，是的，只要你开了带税率的，都需要写应交税费，季度30万小规模普通发票可以免增值税，再把它结转到营业外收入。
84785006
2023 07/13 14:07
结转分录怎么写呢？老师
郭老师
2023 07/13 14:09
借主营业务成本，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，贷银行
84785006
2023 07/13 14:10
这个不是用来发放工资呢？刚刚说错了
郭老师
2023 07/13 14:12
你好，那是是谁操作的劳务费吗？
84785006
2023 07/13 14:14
是的老师
郭老师
2023 07/13 14:15
借主营业务成本、劳务费，贷银行还款或者应付账款。
84785006
2023 07/13 14:25
摘要写啥呢？结转6月成本嘛？
84785006
2023 07/13 14:26
是只结转应交税费嘛？
郭老师
2023 07/13 14:26
可以的，可以这么做的。
84785006
2023 07/13 14:28
只结转税对吗？
郭老师
2023 07/13 14:29
你好，确认六月份成本就可以的。
结转应交税费是什么意思？
84785006
2023 07/13 14:30
我的意思是，确认六月份的应交税费吗？应交税费不就是成本嘛？
郭老师
2023 07/13 14:33
你好，应交税费怎么是成本？你需要加税分开做账务处理
然后季度30万普通发票免增值税的，把它结转到营业外收入，借应交税费应交增值税
贷营业外收入。
84785006
2023 07/13 14:35
意思如果有以后加起来有30万了，就把这30万结转 就是借：应交税费 贷：营业外收入
郭老师
2023 07/13 14:37
你好，30万以内的等于30万，都把它结转到营业外收入，超过的借应交税费，贷银行存款交税就可以了。
84785006
2023 07/13 14:40
就比如说：第一张发票的税额是62.64 就借：应交税费62.64 贷营业外收入62.64 是这样吗老师？
郭老师
2023 07/13 14:43
对的，是的，是这么做的。
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