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郭老师，那另外一种做法就是我确认收入的时候不去掉退款的，全部确认收入，退款不退货单独做，那分录怎么写，没有退货还要冲红成本吗
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你好，成本不需要红冲的成本正常做呀。
2023 07/13 15:21
84785001 
2023 07/13 15:28
第一种：退货退款的不确认收入，直接 借：营业外支出，贷，库存商品，进项税额转出
第二种：1.全部确认收入，借：应收账款，贷：主营业务收入/销项税，2.冲红退款部分收入。3.借：销售费用，贷，库存商品进项税额转出？
老师，你说的两种是这样吗
郭老师 
2023 07/13 15:29
这个不对，第二个借销售费用，贷应收账款，做这个就可以了。你在做结转成本的，借主营业务成本贷库存商品。
84785001
2023 07/13 15:37
第二种的1和2确认收入和冲销收入对不对
郭老师
2023 07/13 15:39
你好，你第二种做法和第一种这不一样啦。
84785001
2023 07/13 15:43
啥意思郭老师，我上面第一种不确认收入也不冲销，直接把退款不退货的金额做那一笔分录对吗
郭老师
2023 07/13 15:44
好，你第一种和我第二种是不是一样的，你看一下你红冲了收入，然后你做的是销售费用，我做的是营业外支出，不一个结果吗。
郭老师
2023 07/13 15:44
借：销售费用，贷，库存商品进项税额转出？
借：营业外支出，贷，库存商品，进项税额转出
来吧，这个就是找不同。
郭老师
2023 07/13 15:44
不一个结果吗？都是不做收入。
84785001
2023 07/13 15:53
那需要做收入吗
郭老师
2023 07/13 15:55
一种是做收入，一种不做收入的，你不想做收入，你就选择这一种就是啦，做营业外支出就是啦。
84785001
2023 07/13 15:57
做收入是怎么做分录
郭老师
2023 07/13 16:00
借销售费用贷主营业务收入、应交税费，
借主营业务成本贷库存商品。
84785001
2023 07/13 16:05
这分录好怪，借费用，贷收入，有点不明白
郭老师
2023 07/13 16:07
视同销售的，你之前不明白，我给你写了详细的分录，借应收账款，贷主营业务收入，应交收费，你等这送给他的，借销售费用，贷应收账款就可以了。
84785001
2023 07/13 16:28
不做收入的话，借：营业外支出，贷，库存商品，进项税额转出。贷方是销项税额还是进项税额转出
郭老师
2023 07/13 16:31
进项转出做这个里面的。
84785001
2023 07/13 16:31
老师，为什么你的第一种是借销售费用，贷，应收账款，和下面视同销售的分录啥区别？
借：销售费用
贷：库存商品
应交税费-应交增值税-销项税额
郭老师
2023 07/13 16:34
已确认收入，借销售费用，贷主营业务收入，应交税费。第二个是不确认收入，不是让你进项转出，你攒了一堆进项没有用。
84785001
2023 07/13 16:40
那如果不确认收入，，直接贷进项税额转出，是啥意思
郭老师
2023 07/13 16:41
你好，就是做损失报废。
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