00:10:00
问题已解决
老师，麻烦帮我看一下图片中纳税申报表本期进账税额明细这三个数据应该怎么做凭证？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
第一个借借管理费用，福利费
贷应交税费，应交增值税进项转出这个异常凭证的是什么业务的？
2023 07/13 17:04
84784990 
2023 07/13 17:16
这个是三月份的时候说增值税发票涉嫌违规暂不了抵扣，现在已经解除异常了，在这个月可以申报抵扣
郭老师 
2023 07/13 17:17
当时做进项转出的分录怎么做？
84784990
2023 07/13 17:23
收到发票时分录为:借:原材料，应交增值税-进账税额1291.24，贷:应付账款明细账，有异常应付做转出分录时:借方:应付账款明细账1291.24，贷:应交税费-应交增值税-进账税额转出，现在可以抵扣的时候他又把这个转回来，借:应交税费-应交增值税-进账税额转出1291.24,贷:应付账款明细账1291.24,
郭老师
2023 07/13 17:25
借应交税费、应交增值税进项转出
贷应付账款明细账。
84784990
2023 07/13 17:30
老师你说的这个分录已经做了，现在是个1291.24月末要做一个结转，这个分录我想不通要怎么来做
郭老师
2023 07/13 17:33
那就不需要再做其他的。
84784990
2023 07/13 17:37
月末做结转出口退税额，进项税额转出，销项税额，进账税额凭证时这笔凭证的金额要做结转
郭老师
2023 07/13 17:48
转不转都可以的，你也可以年报阶段也可以月末
84784990
2023 07/13 17:53
这边月末要求结转，就是这个结转的分录我不太会做
郭老师
2023 07/13 17:57
借应交税费应交等着税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税、非应交增值税销项，
贷应交税、非应交增值税转出未交增值税，
借应交税、非应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。
郭老师
2023 07/13 17:57
之前在借方的就转到贷方，
阅读 202
描述你的问题，直接向老师提问
1169
意见反馈
