00:10:00
问题已解决
应交税费贷方有余额，2021的税费减免都没有转营业外收入，现在要怎么做，税务怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
就是咱减免的部分没有结转，是这个意思吧？
2023 07/14 12:02
84784990 
2023 07/14 12:10
对的从21年开始应交税费一直贷方有余额。
玲老师 
2023 07/14 12:13
先做结转
借，应交税费贷，以前年度损益调整。
是需要调整所得税。
借以前年度损益调整，贷应交税费企业所得税。
结转损益，
借以前年度损益调整，贷未分配利润。
84784990
2023 07/14 12:15
不能直接，借，应交税费，贷营业外收入吗？这个税费是因为营业收入没达起征点的
玲老师
2023 07/14 12:19
您好，如果您金额特别小，可以这样处理金额大的就是上面玩的那种处理。
玲老师
2023 07/14 12:19
这是考虑重要性的原则。
84784990
2023 07/14 12:20
21年到现在是有4万多的应交税费，做账时是按借银存，贷主营，应交税费3%来算的
玲老师
2023 07/14 12:25
这个金额其实也不算小，我建议你是按我这样处理。这样是正规的处理。
84784990
2023 07/14 12:27
那就是直接可以在23年6月做账做结转是嘛？那税务方面呢怎么做？
玲老师
2023 07/14 12:31
税务的联系税务局补税就可以了。然后处理就做到现在是正确的。
84784990
2023 07/14 12:32
我们这个企业没有盈利的，还是亏损状态，利润是负数呢
玲老师
2023 07/14 12:32
你好 亏损不交税的
阅读 237
描述你的问题，直接向老师提问
129
意见反馈
