00:10:00
问题已解决
你好！应收账款余额在借方表示已开发票但是没收到钱，余额在贷方表示收到钱还没开发票是这样理解吗？ 我公账支付一笔钱给a公司，我录了应付账款，但是对方不开票，我录应付账款可以结转成本吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果后期他确定不给我们开发票了，可以做成本的，借主营业务成本，贷应付账款，但是这个成本的话，得到汇算清缴的时候做调增，
2023 07/15 11:27
李霞老师 
2023 07/15 11:27
你好，第一个应收账款你理解的是正确的。
84785004 
2023 07/15 11:29
汇算调增是调的是成本吗？
李霞老师
2023 07/15 11:31
你好，要在汇算清缴的时候填写一个调整表格，就是调整的意思是增加利润，相当于成本少了，利润增加了，多交企业所得税了，因为咱们没有收到发票。
84785004
2023 07/15 11:38
哦，原来是这样，那汇算时要交好多企业所得税，可以用费用票冲吗？
李霞老师
2023 07/15 11:43
你好，可以多做点费用是可以的。
阅读 406
描述你的问题，直接向老师提问
532
意见反馈
