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以前的会计只做了缴税的分录，借应交税费应交增值税（已交税费）贷银行存款。没有其他任何分录，我要怎么把这个已交税费里面的金额平掉呢？
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你好，这个是一般纳税人还是小规模？
2023 07/15 13:34
84785046 
2023 07/15 13:35
一般纳税人
84785046
2023 07/15 13:37
之前的账务非常混乱，没有成本结转分录，也没有计提分录，报税的时候就是看着销项开票记录算合计，然后勾选进项票的。财报也是乱报的
84785046
2023 07/15 13:40
已交税费这里面是实际上确实已经缴纳的金额，不是编的
郭老师 
2023 07/15 13:50
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
借应交税费未交增值税，
贷应交税费已交税金，
第一个和第二个可以不用做，也可以做
84785046
2023 07/15 13:58
额，这个意思就是我要是把已交税金平掉，就需要做
借：应交税费-未交增值税，
贷：应交税费-已交税金。
这一步么？是的话，那未交增值税又放到哪去呢？未分配利润里面么？这个金额最后应该进到哪个科目里面呢？可以一步做到位么？
郭老师
2023 07/15 14:09
转出未交增值税倒数第二部不写了
转出未交
进项
销项有余额挂着就行
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