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问题已解决
老师，你好，以前年度有亏损，这个季度预交所得税时，可以先补亏损吗？
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是的，可以先弥补亏损的
2023 07/15 15:42
84785028 
2023 07/15 15:46
老师，我们是小微企业，如果季度盈利了，应纳税说得额在是10万，应该怎么计提所得税？老师可以详细说一下分录吗？，谢谢
家权老师 
2023 07/15 15:49
借所得税费用 10*5%
贷应交税费-所得税
84785028
2023 07/15 15:54
老师，直接按优惠后的政策，计提所得税
家权老师
2023 07/15 15:55
是的，就是那样处理的
84785028
2023 07/15 15:55
老师，是先结转损益再计提所得税费用，然后再直接讲所得税费用转入本年利润吗？
家权老师
2023 07/15 15:56
删除损益凭证后重新结转就是
84785028
2023 07/15 15:59
老师的意思，先结转损益，确定了应纳税所得额，之后吧损益凭证删除后，计提所得税费用后，再重新结转损益是吗？
家权老师
2023 07/15 16:06
是的，就是那个意思的哈
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