免费问答

您好， 借：管理费用等-工资 36831-360=36471 贷：应付职工薪酬-应计工资 36471 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资1450.41 贷：其他应收款-社保 1450.41 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资35020.59 贷：银行存款 35020.59 （计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险3559.09 贷：应付职工薪酬-五险一金 3559.09 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 1450.41 应付职工薪酬-五险一金 3559.09 贷：银行存款 1450.41%2b3559.09 这样往来科目全平了

老师，其他用收款是针对于先计提了后缴纳的，然后其他应付款是针对于先缴纳后计提这种的是吗

您好，没有这个说法，您喜欢用哪个就用哪个，都可以。

老师还有一个问题就是我申报个税时，工资还是按36471申报，然后1450.41填在社保扣除那里是吗？

您好，是的，就是这么申报的，您放心，我说的没问题，我公司的个税就是我申报的

好的，非常感谢老师

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

老师，我申报工会经费的话，工资是按35020.59还是36471核算工会经费啊？

您好，按36471核算工会经费