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问题已解决
老师你好 问你个问题 我们公司4月份升级为一般纳税人 4月份有开一张进项票税额5880.15 然后4月份没有销项 到六月份开了销项出去税额是2300.88 而且这张4月的进项票我在6月底做了抵扣 那我四月份的账务是怎么处理呢 六月又是怎么处理呢
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你好，4月份咱有没有认证呢？
2023 07/19 11:25
84784956 
2023 07/19 11:27
6月份才认证抵扣了
玲老师 
2023 07/19 11:32
您这个是采购商品的吗？
84784956
2023 07/19 11:44
我都搞晕了
玲老师
2023 07/19 11:50
借库存商品，待认证进项税额，贷银行存款。
认证的时候
借进项，贷待认证进项。
84784956
2023 07/19 11:53
第一个分录是4月份的账务处理，第二个是6月份的是吗
玲老师
2023 07/19 11:56
是的，是这样的。6月份才认证，就是这两个分录就对了。
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