工程服务，需要开具一份9%的1763445.89元，材料票13%，老外发票9%，税负1%，我应该怎样拿发票比较合理？_实务

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工程服务，需要开具一份9%的1763445.89元，材料票13%，老外发票9%，税负1%，我应该怎样拿发票比较合理？

84784950| 提问时间：2023 07/21 15:30

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bamboo老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

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您好 1763445.89是不含税金额吗？老外发票9% 请问是不是劳务发票？

2023 07/21 15:31

84784950

2023 07/21 15:50

1763445.89是含税的金额。

84784950

2023 07/21 15:51

是的，是劳务发票，我应该怎样拿成本票才合理？

bamboo老师

2023 07/21 15:55

不含税金额1763445.89/1.09=1617840.27 销项税额1763445.89/1.09*0.09=145605.62 税负率1% 需要缴纳增值税1617840.27*0.01=16178.40 需要进项税额145605.62-16178.4=129427.22 材料占比60% 进项税额 1617840.27*0.55*0.13=115675.58 价税合计金额115675.58/0.13*1.13=1005487.73 劳务费发票进项税额129427.22-115675.58=13751.64 价税合计金额13751.64/0.09*1.09=166547.64

84784950

2023 07/21 15:57

想问一下为什么取60%？

bamboo老师

2023 07/21 16:02

我写错了哈应该是55% 一般占比建筑企业一般是材料55%-60%之间

84784950

2023 07/21 16:24

但是我材料发票拿不回来这么高

bamboo老师

2023 07/21 16:28

那您预计能拿到多少

84784950

2023 07/21 16:36

预计40%的材料票

bamboo老师

2023 07/21 16:42

那材料进项1617840.27*0.4*0.13=84127.69 劳务发票129427.22-84127.69=45299.53 价税合计金额45299.53/0.09*1.09=548627.64 劳务发票占比45299.53/0.09/1617840.27=0.311111127869 占比30左右差不多