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问题已解决
3月份的成本发票已经付款了，开票在5月，用预付账款跟把票据贴在3月份做账有什么区别呢？
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你好
用预付账款，体现了预付款和取得发票这个过程
把票据贴在3月份做账，这样体现不了预付然后取得发票这个过程
2023 07/21 19:04
84785005 
2023 07/21 19:09
分录怎么做呢
邹老师 
2023 07/21 19:10
你好
3月份，借；预付账款，贷：银行存款
5月，借：库存商品等科目，贷：预付账款
84785005
2023 07/21 19:15
但是我报税时，已经把成本放在3月了
84785005
2023 07/21 19:15
做计提吗？
邹老师
2023 07/21 19:18
你好，在3月份做成本，是按暂估处理
84785005
2023 07/21 19:18
分录怎么做呢
邹老师
2023 07/21 19:19
你好，暂估的时候
借：库存商品 ， 贷：应付账款-暂估
84785005
2023 07/21 19:23
像小规模旅游业的呢？
84785005
2023 07/21 19:23
办证费用
邹老师
2023 07/21 19:24
你好，小规模旅游业，办证费用
借：管理费用，贷：库存现金等科目
(如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。)
84785005
2023 07/21 19:58
好的，谢谢老师
邹老师
2023 07/21 19:59
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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