00:10:00
问题已解决
老师好，补交以前年度增值税和企业所得税，请问该各在哪个表哪列填写？税务让自己填好报表给他，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个是填好资产负债和利润表就可以
2023 07/24 10:11
84784991 
2023 07/24 10:18
我不知道怎么做凭证，怎么填
小锁老师 
2023 07/24 10:32
借 应交税费——未交增值税 所得税费用 贷 银行存款
84784991
2023 07/24 10:36
不是要改增值税申报表和所得税汇算清缴的表吗
小锁老师
2023 07/24 11:00
他让你改的是报表吧，申报表你不能直接修改的
84784991
2023 07/24 11:43
是，视同销售被调出来让补交增值税，改报表后不就是改申报表吗
小锁老师
2023 07/24 12:02
不是，申报表不允许我们自己在网上修改的，这个需要去现场改，我们改的只是账务处理和报表
84784991
2023 07/24 12:34
这个知道，视同销售部分需要补交增值税，是返账到以前年度，再增加凭证借方是应交税费-未交增值税？不是按应交税费-销项税吗？
小锁老师
2023 07/24 12:47
直接做未交增值税就可以，因为你如果做到销账最后还需要结转
84784991
2023 07/24 14:02
要求补交增值税里包含视同销售和公对公销售二手车，现在二手车分录还要怎么做？还是只做应交税费一个分录就可以了
小锁老师
2023 07/24 14:03
做一个应交税费就可以的
84784991
2023 07/24 14:17
就是返账回所属年度，原来的凭证都不变，新增这一个凭证，出报表去交税吗
小锁老师
2023 07/24 14:27
嗯对是这个意思的
84784991
2023 07/24 14:33
还有一个问题，返账到所属年度，增加这个凭证，贷方不能是银行存款，因为钱是今年付的，会造成从所属年度到现在账实余额不一样
小锁老师
2023 07/24 14:38
你们没有流水吗这个
84784991
2023 07/24 14:48
有流水，但现在返账到过去年度（2018年），以借方应交税费，贷银行存款做2018年的凭证，会造成2018-2023年财务软件银行存款余额和实际银行存款有差异，同样，钱是2023年付的，可付款凭证却做到了2018年
小锁老师
2023 07/24 15:03
那现在流水不是2023年的吗这个
84784991
2023 07/24 16:14
您不是让返账到2018年补凭证吗，那实际银行存款是在2023年减少的，账面银行存款不就在2018年减少了吗，中间几年的银行存款不就始终有差额了
小锁老师
2023 07/24 16:23
做到2023年，只不过是相当于以前年度损益调整而已
阅读 245
描述你的问题，直接向老师提问
530
意见反馈
