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这个月发生异地纳税义务，下个月缴纳，分录怎么写………还有摘要
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借应交税费预交增值税，贷银行
这个是缴纳的，
下一个月申报抵扣，借应交税费未交增值税，
贷应交税费预交增值税。
2023 07/26 09:50
84784969 
2023 07/26 15:54
异地预缴的所得税分录怎么做呢
郭老师 
2023 07/26 15:55
借应交税费、企业所得税，贷银行存款。
84784969
2023 07/26 15:56
需要计提吗
郭老师
2023 07/26 15:56
不用的，我上面就给你写的完整的季度末的那个月的时候，你需要交多少，计提多少。
84784969
2023 07/26 15:57
那附加税呢
郭老师
2023 07/26 15:58
也不计提，也是在月末的时候调
84784969
2023 07/26 15:59
老师需要计提吧，他都直接减了
84784969
2023 07/26 15:59
季度末报表直接减了这笔钱
84784969
2023 07/26 16:00
附加税也是季度末直接没这笔。
84784969
2023 07/26 16:00
都减去了
郭老师
2023 07/26 16:01
那你做错了，借应交税费，贷银行存款，
借税金及附加，贷应交税费。
84784969
2023 07/26 16:03
我先这样计提，然后缴纳，对不
84784969
2023 07/26 16:05
下一个月申报抵扣，借应交税费未交增值税，
贷应交税费预交增值税
84784969
2023 07/26 16:09
因为下个月增值税报表附加税也减去了这部份
郭老师
2023 07/26 16:11
先缴纳，月末的时候你再计题，计题的时候和你单位其他的业务一块做。
84784969
2023 07/26 16:12
就按我那思路对吧
郭老师
2023 07/26 16:12
对的，没有问题的，可以的，以后还是继续这么做。
84784969
2023 07/26 16:13
因为之后他抵减当月的产生的税费了，我现在先计提
郭老师
2023 07/26 16:13
x可以做得正常做就行
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