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民非企业汇算清缴增资的分录如何
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借：银行存款
贷：非限定性净资产-注册资金
2023 07/26 14:39
84785001 
2023 07/26 14:45
我这所谓的增资是民非企业有笔费用不能计入费用，要剔除出来，所以这个分录如何去做
家权老师 
2023 07/26 14:46
借方就是对应的科目哈
84785001
2023 07/26 14:47
是所得税费用：借：其他费用，贷：银行存款，借：非限定性净资产，贷：其他费用，但是汇算清缴时应把所得税费用剔除，所以这个分录如何去做
家权老师
2023 07/26 14:49
为啥要那么做呢？要动非限定性净资产？
84785001
2023 07/26 14:50
是不是应该：直接借：其他费用 贷：非限定性净资产；还有假如这是去年的汇算清缴，我怎么去调账呢
家权老师
2023 07/26 14:52
为啥要把所得税费转入非限定性净资产？什么情况？
84785001
2023 07/26 14:58
民非企业的企业所得税不是计入其他费用吗？其他费用不是要结转到非限定性净资产吗
84785001
2023 07/26 15:01
民非企业的企业所得税：借：其他费用 贷：银行存款 借：非限定性净资产 贷：其他费用吗？难道这分录不对吗？要是不对的话，我应该怎么做
家权老师
2023 07/26 15:04
借：非限定性净资产 -所得税费用
贷：应交税金-所得税
借：应交税金-所得税
贷：银行存款
84785001
2023 07/26 15:08
那我5月底的汇算清缴应该怎么做分录，是不是要把去年的其他费用冲减，然后再今年做呢
84785001
2023 07/26 15:13
按您这分录做的话还牵涉一个问题，我今年交的所得税：无法在本年活动表体现，业务活动表和资产负债表的逻辑关系就对不上了
家权老师
2023 07/26 15:17
对不上很正常的哈，今年做了调整
84785001
2023 07/26 15:22
那我今年交的所得税也是这样做吗？要是每个月都是这样，年年都对不上了
家权老师
2023 07/26 15:26
除非你要调整上年的报表和资产负债表的期初余额。
84785001
2023 07/26 15:29
那我7月份交的企业所的税，就是今年的，那这个分录也是今年的吗
84785001
2023 07/26 15:29
这个分录也是您这么写吗？
家权老师
2023 07/26 15:33
是的，就按我写的分录做就是了哈
84785001
2023 07/26 16:03
那么就是年年交所得税，年年对不上
84785001
2023 07/26 16:03
谢谢谢谢老师
家权老师
2023 07/26 16:04
那个很正常的
不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。
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