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问题已解决
你好，我们公司是餐饮公司，平常买食材都是公司采购通过平台现金支付的，然后采购通过报账我们再从公户支付给采购 后期采购会跟平台申请发票，但是申请到的发票要比实际支付出去的少。 请问这样分录要怎么做。
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同学你好
按照发票来做账
差额先挂往来
2023 07/27 14:52
84785021 
2023 07/27 14:57
那具体的分录是？因为公户支付出去的是给采购，但是申请进来的发票抬头一堆，没有办法完全按照发票抬头来做分录
朴老师 
2023 07/27 14:59
同学你好
借费用科目
借预付账款/营业外支出
贷银行
84785021
2023 07/27 15:06
预付账款是预付给采购是吗，那这个营业外支出有点不明白
朴老师
2023 07/27 15:09
对的
营业外支出的话是收不到发票的直接计入营业外
84785021
2023 07/27 15:23
明白了，然后收进来的发票再跟预收账款对冲是吗
朴老师
2023 07/27 15:26
同学你好
对的
是这个意思的
84785021
2023 07/27 16:56
明白了，问一下那对冲的分录是什么呢
朴老师
2023 07/27 16:59
借费用科目
贷预收账款
84785021
2023 07/28 09:07
好的明白了，谢谢
朴老师
2023 07/28 09:09
满意请给五星好评，谢谢
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