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问题已解决
老师，您好，请问如下：我们汇算清缴时补缴了企业所得税10000元，我做分录如下：计提 借：所得税费用 1万 贷：应交税费—企业所得税 1万 缴纳 借：应交税费—企业所得税 1万 贷：银行存款 1万 结转：借：利润分配—未分配利润 1万 贷：所得税费用 1万 我想问，这个分录做完后，为什么最后一步没有影响到资产负债表中的 未分配利润 科目数据的变动呢？
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您好，你的未分配利润没有动吗
2023 07/27 15:15
84784976 
2023 07/27 15:17
我后来又把第三步分录删除了，删除前后 ，资产负债表中的未分配利润 金额都没有变动，很奇怪啊
小锁老师 
2023 07/27 15:19
未分配利润在借方的话才会减少
84784976
2023 07/27 15:20
请老师仔细看我上面的问题描述好吗？我分录的第三步不就是在借方吗？
小锁老师
2023 07/27 15:22
对啊，你的是在借方，你不是说第三部的分录后来删除了没有变动吗？
小锁老师
2023 07/27 15:23
那就是你的报表的取数公式不对，因为你的分录是没错的
小锁老师
2023 07/27 15:23
你可以手动修改一下报表的取数，减掉这10000，不然你的报表不会平
小锁老师
2023 07/27 15:23
请问一下理解了吗
84784976
2023 07/27 15:26
你的意思是报表取数公式的问题造成的？
小锁老师
2023 07/27 15:27
嗯对，因为你这三部的公式没错的，本身就是计入到未分配利润的借方
小锁老师
2023 07/27 15:27
因为你这个分录就是报表上，银行存款减少了10000，未分配利润减少10000，应交税费不影响总账
小锁老师
2023 07/27 15:27
只有这样的话资产负债表才会平
小锁老师
2023 07/27 15:28
另外所得税费用也是会多10000，这样利润表和资产负债表也会勾稽
小锁老师
2023 07/27 15:28
这个解释能理解不，不理解的话我再给你说
84784976
2023 07/27 15:46
谢谢老师
小锁老师
2023 07/27 15:49
不客气的，理解了没请问
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