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请问小规模计提、结转、缴纳增值税的的会计分录怎么写
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你好，计提，借：应收账款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。
缴纳的时候，借，应交税费，应交增值税贷，银行存款。
2023 07/27 16:14
84784961 
2023 07/27 16:19
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 请问这个是什么分录
宋生老师 
2023 07/27 16:20
你好，这个是一般纳税人用的。
84784961
2023 07/27 16:21
请问小规模季度申报、缴纳时的增值税会计分录怎么做
宋生老师
2023 07/27 16:22
你好，就是上面说的。
计提，借：应收账款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。
缴纳的时候，借，应交税费，应交增值税贷，银行存款。
84784961
2023 07/27 16:24
如果有减免的增值税应该怎么写
宋生老师
2023 07/27 16:24
计提，借：应收账款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。
缴纳的时候，借，应交税费，应交增值税贷，营业外收入-税收减免
84784961
2023 07/27 16:26
请问小规模涉及 未交增值税 的科目吗
宋生老师
2023 07/27 16:29
你好小规模不涉及这个。
84784961
2023 07/27 16:59
请问二季度申报时会计是按这个一般纳税人做的账，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 现在应该怎么调账
宋生老师
2023 07/27 16:59
你好！红字冲减之前的分录，然后按正确的重新做
84784961
2023 07/27 17:00
正确的怎么做
宋生老师
2023 07/27 17:00
计提，借：应收账款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。
缴纳的时候，借，应交税费，应交增值税贷，银行存款。
2023-07-27 16:22:08
84784961
2023 07/27 17:02
请问缴纳是做到二季度还是三季度的账里面
宋生老师
2023 07/27 17:03
你好！2季度计提，3季度初缴纳
84784961
2023 07/27 17:06
请问做这一步 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 现在应该怎么调账 是什么意思呢
宋生老师
2023 07/27 17:07
你好！你做同样的分录，金额写负数，冲减之前做的上面的分录就好了
84784961
2023 07/27 17:09
这一步是多余，不需要做的是吗
宋生老师
2023 07/27 17:09
你好！是的。不需要做这个
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