00:10:00
问题已解决
营业执照是个体工商户，然后是一般纳税人，但进项材料没有开进来，因为材料都是以前的，现在如何做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，进项没有开进来，那材料收到没有了？
2023 07/28 09:44
84785043 
2023 07/28 09:45
材料有，就是之前还没个体工商户时购买的，就是没有发票的，现在是个体工商户经营，如何做账
刘艳红老师 
2023 07/28 09:50
那这个发票后面还能收到吗？
刘艳红老师
2023 07/28 09:50
那这个发票后面还能收到吗？
刘艳红老师
2023 07/28 09:50
那这个发票后面还能收到吗？
84785043
2023 07/28 09:52
不能呀，对方都是自然人
84785043
2023 07/28 10:01
就是说没有发票，怎么处理，材料已经有了
刘艳红老师
2023 07/28 10:16
先正常做账，汇算清缴调增
84785043
2023 07/28 10:18
正常，怎么做！借原材料，贷应付帐款？
84785043
2023 07/28 10:18
调增是调增哪个
刘艳红老师
2023 07/28 10:18
是的，就是这样做的
84785043
2023 07/28 10:19
那附件呢，就自己手写入库单？
刘艳红老师
2023 07/28 10:26
是的，手写个入库单
84785043
2023 07/28 10:26
那你说后期汇算清缴怎么弄
刘艳红老师
2023 07/28 10:27
把成本调高，交税处理呀
84785043
2023 07/28 10:33
怎么成本调高？，还是不理解，调高主营业务成本？
刘艳红老师
2023 07/28 10:34
你前面不是先计入原材料，然后抵税了，到年底就把这笔调增，要交税
84785043
2023 07/28 10:40
我都没有进项发票，已经增值税全额缴纳了，为何还要调增
刘艳红老师
2023 07/28 10:44
你进了货没有发票，但抵扣经营所得税了，这个税法上是不允许的
刘艳红老师
2023 07/28 10:44
这个和你开给别人无关的
84785043
2023 07/28 10:47
那我要怎么调增，以原材料的金额✖️13%，调在哪个科目上
刘艳红老师
2023 07/28 10:48
调表就可以了，到时要汇算清缴的，不需要调科目哦
84785043
2023 07/28 10:49
调表，是在哪个上面调
84785043
2023 07/28 10:50
调的金额多少呢
刘艳红老师
2023 07/28 10:51
你们都没做过汇算清缴吗？你现在做了多少就调多少呀
刘艳红老师
2023 07/28 10:51
你们都没做过汇算清缴吗？你现在做了多少就调多少呀
刘艳红老师
2023 07/28 10:51
不是每年都需要做汇算清缴的吗？上面成本，费用什么，到时你直接填就可以了
阅读 184
描述你的问题，直接向老师提问
1846
意见反馈
