00:10:00
问题已解决
老师，小规模纳税人的无票收入，做会计分录的时候不做价税分离，等到申报纳税的时候只在纳税申报表上填写价税分离可以不？不如借:银行存款1万，贷:主营业务收入1万。等季度申报的时候企业所得税纳税申报表上收入填写9708.74，应交税费填写291.26.这样可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不可以的，因为你账上的收入和申报的收入不一样。账上的收
2023 07/28 10:03
郭老师 
2023 07/28 10:03
它会导致你的增值税销售额和所得税的销售额不一样，你所得税的销售额是1万，然后你增值税申报表里面的是9708.74。
84784981 
2023 07/28 10:05
那我记账的时候价税分离是除以1.03还是除以1.01呢？
郭老师
2023 07/28 10:06
你好，今年的税率是1%的，按照1.01。
阅读 351
描述你的问题，直接向老师提问
180
意见反馈
