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问题已解决
老师 公司支付雇主责任险9999.65 我当时做的分录是 借管理费用保险费 应交税金进项 贷应付账款 现在红冲 需要做进项税额转出 请问如何做会计分录
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借管理费用-保险费 负数
贷应付账款 负数
应交税金-增值税-进项转出
2023 07/28 14:34
84784955 
2023 07/28 14:36
原来管理费用保险费9433.63 进项是566.02 应付账款9999.65 请问 您刚才做的分录的金额是怎么分配的
家权老师 
2023 07/28 14:37
就是原金额冲减，金额不变
84784955
2023 07/28 14:38
那也不平了 借方管理费用-9433.63 贷应付账款-9999.65 进项转出566.02 前两个是负数 第三个是正数
家权老师
2023 07/28 14:41
借管理费用-保险费 -9433.63
贷应付账款 -9999.65
应交税金-增值税-进项转出 566.02
84784955
2023 07/28 14:56
那你这管理费用 应付账款 全冲没了 是不还得做一步啊
家权老师
2023 07/28 14:57
就这样就完事了，冲平了
84784955
2023 07/28 15:00
我觉得不对呢 我只想把进项调到进项税额转出 你这么调 我费用 应付账款 全没了
家权老师
2023 07/28 15:01
借： 管理费用-保险费 566.02
贷： 应交税金-增值税-进项转出 566.02
84784955
2023 07/28 15:08
不对 我觉得还是不对 我原来走的借方进项呢
家权老师
2023 07/28 15:09
就体现在贷： 应交税金-增值税-进项转出 566.02转出了呀
84784955
2023 07/28 15:19
还用进项税额转出 还用再转到未交增值税里吗
84784955
2023 07/28 15:21
光做完这步 余额和报表对不上啊
家权老师
2023 07/28 15:22
后边正常的计算未交增值税就是了哈，按下边的公式
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
84784955
2023 07/28 15:23
上月留底 提现在哪个会计科目
家权老师
2023 07/28 15:27
每个月都是以下的思路：
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784955
2023 07/28 15:33
我现在彻底绕蒙了
家权老师
2023 07/28 15:37
按我写的思路做账一目了然，为啥要自己做那么复杂，把自己搞蒙呢？慢慢消化吧
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