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老师我们的情况比较复杂，你看一下。

老师情况比较复杂。麻烦您看一下。我真的不知道该怎么办了

您好，把科目都调平，个人负担没扣就是公司承担了，计管理费用中 借：管理费用  3200   贷：应付职工薪酬 100     应付职工薪酬-失业（个人）3100

老师为啥要这样写分录啊？我没有看懂

您好，个人负担的失业保险，完整分录是下面3个 借：管理费用   贷：应付职工薪酬  借：应付职工薪酬   贷：其他应付款 借：其他应付款  贷：银行 现在做错了，把这3200补上这个分录

老师你好，如果下个月人力把之前这100块钱的失业保险做到工资里面了，分录该怎么做呀？

您好， 借：管理费用  5000   贷：应付职工薪酬  5000 借：应付职工薪酬  3300  贷：其他应付款  3200  （之前做错3200加本月100是个人的失业保险） 借：应付职工薪酬  1800    贷：银行  1800  （发工资） 借：其他应付款100    贷：银行   100 （交保险  之前做错3200已经支付过了）

老师，我觉得应该没有其他应付款吧。因为我们去年支付社保的话。个人部分没有过其他应付款这个科目。直接写的应付职工薪酬。现在的目的就是想把科目余额表的应付职工薪酬借方余额的100元。给冲平

您好，好的，我认为人资会把去年3200全扣回来，没有就按您的路，把  应付职工薪酬  冲平 借：管理费用  100   贷：应付职工薪酬 100  借：管理费用  3100   贷：  应付职工薪酬-失业（个人）3100    这个科目也要冲平

老师不好意思，我基础比较差 没有太理解。我不知道我之前说的有没有什么问题？我把实际数字打出来，工资表上传了。

老师对不起，实在辛苦您了，我刚毕业也没咋有经验。

如果人力下个月，把这58.32 扣回来了。分录该怎么做？

早上好，信息收到了，一会回复您

老师麻烦回一下哦 辛苦您了

您好，不好意思，我早写好了，在表格里，对不起，忘记上传了。 您好，就是工资多发了58.32元， 下月人力把这钱扣回来的话，分录都不用改，下月按工资表录凭证分录。现在调整就是 借：管理费用  58.32   贷：应付职工薪酬  58.32     借：应付职工薪酬  58.32    贷：应付职工薪酬-个人  58.32

借：管理费用 58.32 贷：应付职工薪酬 58.32 借：应付职工薪酬 58.32 贷：应付职工薪酬-个人 58.32 老师能讲一下为啥要写这两笔分录吗？我有点没太懂。对不起 老师

您好，58.32是员工自己承担的，现在没有在工资里扣，就多发58.32元，记管理费用和应付职工薪酬 ，第2个分录是调整应付职工薪酬-个人 的余额，以前不是科目做错了么

借:管理费用\\职工薪酬短期薪酬\\工资、奖金、津贴和补贴\\工资、 金、津贴和补贴58.32 贷:应付职工薪酬\\短期薪酬\\工资、奖金、津贴和补贴\\工资、奖金、津贴和补贴58.32 借:应付职工薪酬\\短期薪酬\\工资、奖金、津贴和补贴\\工资、奖金、津贴和补贴58.32 贷:应付职工薪酬\\短期薪酬\\工资、奖金、津贴和补贴\\工资、奖金、津贴和补贴58.32

老师您是这个意思吗？分录列出来，我感觉怎么有点奇怪呢？是我哪块儿还没理解吗？

亲爱的您好，上面分录这么多级，不是我写的，您看下图

嗯嗯，我知道老师。但是我们用友NC分级分的很详细。如果光选一个大科目的话，没有选末级是选不上的。实在不好意思老师。您能依照我们的明细再写一下吗？

您好，就是您上面写的凭证分录了，只是最后一个会计科目我觉得不对，您不是要调平  应付职工薪酬-个人  么，最后2条分录的借贷方科目一样，没有意义啊，应付职工薪酬-个人  这个科目余额还在