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问题已解决
去年开厂，是做电子组装加工厂，开厂到今年7月份为止开了380多万的木材板材发票（所有进项发票都开了木材发票），因为股东要退股，现在税局有查到进项发票跟销项不符，营业执照上有木材销售这类范围，开厂用掉了120多万，剩下200多的库存，税局提出如果是库存 那资产负债表上的库存没有这么多，这个要怎么平账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 刚开始买的120万的木材是用于建厂房，后面60万是台风灾害之后修补用的，剩下的两百万是买的库存木材，目前还在仓库，没有卖掉
2023 07/29 21:25
84785014 
2023 07/29 21:27
我们是来料委托加工的，所有成本是工人的工资，所以进项发票都是木材，没有其他进项发票
84785014
2023 07/29 21:29
我们是委托外账会计做账的，她们好像全部按成本进项发票抵扣掉了
84785014
2023 07/29 21:49
有预付科目，但金额为0
84785014
2023 07/29 21:51
麻烦您指出，我好找外账会计去对哈
84785014
2023 07/29 21:53
还有其他的问题吗？
84785014
2023 07/29 21:55
进项发票是从去年8月到今年5月陆陆续续开回来的，那我把这个账调回来，跟税局解释清楚，也有库存木材，这样税局那边应该可以接受吧
84785014
2023 07/29 21:59
但是我有实物库存呀，是实打实是库存，账是前面做错了，现在更改回来，也不行吗？
84785014
2023 07/29 22:19
那调账需要做进项税转出的吗？
冉老师 
2023 07/29 21:19
你好，学员，这个实际情况是什么样的，虚开发票吗
冉老师
2023 07/29 21:27
你好，剩下的200万，没有做账吗
那付款做的什么科目，预付账款吗
冉老师
2023 07/29 21:28
那你你们采购这么多，为啥没有计入库存商品，这个确认有问题
冉老师
2023 07/29 21:41
这个存货少记了，有问题的
你们账面有预付账款科目吗
冉老师
2023 07/29 21:50
那这个要跟代理记账对账，怎么回事
单纯看这个事项，你们账面确实有问题的
冉老师
2023 07/29 21:52
问题，采购380万存货，消耗了120万，差额200多万的存货为啥账面没有记录，
冉老师
2023 07/29 21:54
主要是这个的，这个是大问题的200多万的差异
冉老师
2023 07/29 21:57
进项发票是从去年8月到今年5月陆陆续续开回来的，那我把这个账调回来，跟税局解释清楚，也有库存木材，这样税局那边应该可以接受吧
要解释这个200多万哪去了，税务局觉得你们可能发票是虚的
冉老师
2023 07/29 22:00
库存税务局没看到，它现在就是看到账面的
现在解决方式，是找出原因，调账，以及跟税务局拿着调账的报表解释
冉老师
2023 07/29 22:20
真实的话，不需要的
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