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我们购买一批货了过几个月人家把给开的发票冲了，怎么入账？
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采购方会计分录：
借：库存商品 借方红字。
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字。
贷：应付账款等 贷方红字。
2023 07/31 17:02
84785026 
2023 08/01 15:32
借：库存商品 -500
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 -500
贷：应付账款等 -500
84785026
2023 08/01 15:33
写错了应付账款是-1000
东老师 
2023 08/01 15:33
你这么做账是不对的
84785026
2023 08/01 15:36
要是库存商品500 进项税500
可以带数字仔细分录一下吗
东老师
2023 08/01 15:36
那没问题 那就是正确的了
84785026
2023 08/01 15:37
到底是对还是错
东老师
2023 08/01 15:38
对 你修改成应付账款-1000 就对了
84785026
2023 08/01 15:43
成本和利润呢
84785026
2023 08/01 15:43
不用结转吗
东老师
2023 08/01 15:44
你购入的 也没涉及结转成本
84785026
2023 08/01 15:46
不用结转是吧
东老师
2023 08/01 15:47
对的是不需要结转的
84785026
2023 08/01 15:50
要是我们卖的话呢可以写一下分录吗
东老师
2023 08/01 15:51
销售方会计分录：
借：应收账款 借方红字。
贷：主营业务收入 贷方红字。
贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字。
借：主营业务成本 借方红字。
贷：库存商品 贷方红字。
84785026
2023 08/01 15:59
要是我钱已经收到了没回呢
东老师
2023 08/01 16:00
那就是银行存款负数
84785026
2023 08/01 16:04
我没付出去银行存款负数我不就是付出去吗
东老师
2023 08/01 16:09
你没付出去就应付账款负数
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