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老师 客户直接给供应商支付钱 支付的是销售价，然后供应商给我们返利现金，应该怎么做账
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你好。是直接给现金，然后供应商给你开负数发票没有？
2023 08/01 10:33
84784998 
2023 08/01 10:34
供应商给我开 采购的发票 ，也就是说给我们一个销售价和采购价的 差价
玲老师 
2023 08/01 10:42
那这种需要开在同一张发票上，可以按照发票金额入账。
不然差额开票，这是错误的。
84784998
2023 08/01 10:45
您的意思是开 现金折扣的发票吗？发票对方还 没有给我开 我现在是要入账 供应商支付的钱 应该怎么分录呢？
玲老师
2023 08/01 10:53
如果没有发票，那就是记银行存款贷营业外收入。
84784998
2023 08/01 10:55
具体点老师，比如说采购款是100，销售价是120，客户直接支付给供应商120，供应商给我们返利了20，
玲老师
2023 08/01 10:58
现在咱就确认给你返的20给没给你开票。
玲老师
2023 08/01 10:59
要是直接返20没有发票，就是20计入营业外收入。
84784998
2023 08/01 11:26
没有，本来是一买一卖，这次搞了返利，就不知道怎么记了
玲老师
2023 08/01 11:44
直接给钱的就是上面处理 要是直接返20没有发票，就是20计入营业外收入。
84784998
2023 08/01 11:45
哪个处理 没有看明白 ，比如说采购款是100，销售价是120，客户直接支付给供应商120，供应商给我们返利了20，
玲老师
2023 08/01 11:57
收到20元返利，借库存现金，银行存款20，但营业外收入20。
84784998
2023 08/01 11:58
中间的内容呢？ 采购价 销售价 不能体现了吗？ 那要是还没有支付呢
玲老师
2023 08/01 11:59
借库存商品100，贷应付账款100。
借应收入账款120，贷主营业务收入应交税费应交增值税。
借银行存款20的，营业外收入20。
玲老师
2023 08/01 12:00
借库存商品100，贷应付账款100。
借应收入账款120，贷主营业务收入应交税费应交增值税。
借银行存款20的，贷营业外收入20。
84784998
2023 08/01 12:48
应付账款100怎么办呢，应收120怎么办呢？
玲老师
2023 08/01 14:30
后面收回来和支付就可以了
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