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问题已解决
之前应该要做每月分录的科目，结果一次性入费用了，做反向分录每个月分摊？还是就这样一次入费用算了，已经垮年了
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你好，分摊一年吗？是汇算怎么做的？一次抵扣了吗？
2023 08/01 19:45
84784975 
2023 08/01 19:47
嗯嗯，反摊一年的，汇算一次抵扣的
郭老师 
2023 08/01 19:48
借预付账款贷利润分配未分配利润
然后以前年度的借利润分配未分配利润，
贷预付账款汇算清缴的时候需要纳税调增，调增的是未分配利润上面的差额的那一部分。
84784975
2023 08/01 19:51
去年12月来的发票，应该从今年分摊，然后12月拿着发票一下子把费用入了3万多块钱
84784975
2023 08/01 19:55
那就是1月分录不用做回来再慢慢分摊，等今年汇算清缴时做老师您发的分录？
郭老师
2023 08/01 19:56
借预付账款，贷利润分配，未分配利润3万，
安月借管理费用，贷预付账款
汇算清缴的时候纳税调增3万
84784975
2023 08/01 20:01
之前做的这两个分录，费用化了，那现在这个分录不用管了是吧？直接按照你说的分录一月份录就行了是吧？老师，你一出来回答我问题，我就安心多了☺️
郭老师
2023 08/01 20:12
对的，是的，跨年了你就别做管理费用负数
直接按利润分配来做
84784975
2023 08/01 20:13
嗯嗯嗯，那到时候利润自动加上去了，税费也自动核算了，我也不用再调啥调增的吧？
郭老师
2023 08/01 20:15
呃，对的是的，你这个管理费用不用动，但是利润分配，未分配利润需要调增。
84784975
2023 08/01 23:02
老师，个税公司交了，然后半年跟员工收一次，分录怎么做？需要计提不？计提的话，计提和缴纳时分录怎么做？
郭老师
2023 08/01 23:21
借应交税费个税
贷银行存款，
从工资里扣除借应付职工薪酬工资
贷应交税费个税
84784975
2023 08/02 10:41
不用做计提借应付职工薪酬贷应交税费个税，然后拿到银行缴纳回单再做借应交税费个税，贷银行存款？
郭老师
2023 08/02 10:47
对的，是的，是这么做的
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