00:10:00
问题已解决
收到销售方开具的发票但又开了销项负数发票这一笔分录该怎么做，这个开具的发票未抵扣要做待认证吗？还是直接进项税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
收到销售方开具的发票但又开了销项负数发票这一笔分录该怎么做
这是2笔业务
收到销售方开具的发票
借：库存商品
贷：银行存款
开了销项负数发票
借：应收账款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税费 负数
2023 08/02 10:44
84785000 
2023 08/02 10:48
收到销售方开具的正数发票那笔价税不分开吗？
小菲老师 
2023 08/02 10:48
同学，你好
是专票嘛？
84785000
2023 08/02 10:51
是专票，这个票要进项税转出吗
小菲老师
2023 08/02 10:51
同学，你好
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进
贷：银行存款
84785000
2023 08/02 10:53
后面销售方又给我们开了负数发票
小菲老师
2023 08/02 11:01
同学，你好
销售方又给我们开了负数发票
你们之前认证了嘛？？金额一样吗？
84785000
2023 08/02 11:02
没认证过一样的金额，前后开的
小菲老师
2023 08/02 11:03
同学，你好
那你发票退回，不用做帐
阅读 219
描述你的问题，直接向老师提问
921
意见反馈
