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问题已解决
老师，您好，请问一下（老板在19年4月1号以公司名义买了一台40多万的车，前会计按照5年时间提的累计折旧，老板在今年7月份过户到自己名下了同时也从他私人卡上转账给公司对公账户88000）这个月我要做账了，我应该怎么做？
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你好
你好：
1、先将固定资产转为清理：
借：固定资产清理 ， 累计折旧，
贷：固定资产。
2、取得清理收入：
借：银行存款，
贷：固定资产清理 ， 应交税费——应交增值税。
3、发生清理支出：
借：固定资产清理，
贷：银行存款。
4、结转清理净损益：
借：资产处置损益 ，（报废损益 记营业外收支科目）
贷：固定资产清理（或相反分录）。
2023 08/04 13:57
84785024 
2023 08/04 14:20
老师，你好 3发生清理费支出，这个是在哪里提现出来的
玲老师 
2023 08/04 14:21
这个按照实际发生啊，你比如过户的费用啥的，要是没有那就不写了。
84785024
2023 08/04 14:25
过户费是老板自己私人掏的钱，没有走公账，外账上面就不体现吧？
玲老师
2023 08/04 14:27
如果单位不想记费用，那就不体现了，正常是要记账的。
84785024
2023 08/04 14:30
体现这个费用的话 是要老板报销后走公账后在提现吗？
玲老师
2023 08/04 14:36
没有报销也可以入账，计入其他应付款。
84785024
2023 08/04 14:42
第4步结转清理损益，19年4月1号开始计提折旧到上个月，一共计提53个月，原值是434071.68 每个月折旧6511.08，一共折旧了345087.42 是不是用原值434071.68-已折旧的345087.42=88984.26 老板转账88000 那就是亏984.26吗
玲老师
2023 08/04 14:49
你好 损益 是看清理科目 余额确定的
84785024
2023 08/04 14:51
算是按照我刚才那样算吗？我那样算是亏亏损了吗？要怎么表示好一些
玲老师
2023 08/04 14:53
你好 亏损清理在贷方就可以
84785024
2023 08/04 14:58
好的 谢谢老师，还有一个问题 我这个月是不是还要开票给老板个人，开普票，开票名称是老板个人名字就好了对吗？
玲老师
2023 08/04 15:02
好是的对的，需要给老板开发票的对的。
84785024
2023 08/04 15:03
好的 感谢老师
玲老师
2023 08/04 15:06
客气的问题解决，请好评。
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