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问题已解决
请问老师，关于总分抵消，问题请看附图，谢谢
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您好，您的按月汇总财务报表来源？
2023 08/04 18:01
84784986 
2023 08/04 18:02
您看下图片上最后面写的
小林老师 
2023 08/04 18:03
图片的月汇总财务报表，没有任何意义
小林老师
2023 08/04 18:04
1、月汇总财务报表的意义是？2、汇总报表，借其他应付款1000，贷其他应收款，
84784986
2023 08/04 18:06
汇总报表的意义是申报所得税，麻烦您尽量按步骤告诉我一遍账目操作流程，谢谢您
小林老师
2023 08/04 18:07
汇总就是把两个公司的报表科目相加，得出新的报表，再把内部交易、内部往来抵消
84784986
2023 08/04 18:08
就是说我没做内部往来抵消对吗
小林老师
2023 08/04 18:08
是的，您的理解非常正确
84784986
2023 08/04 18:09
那都是独立账套，我现在应该怎么做分录？
小林老师
2023 08/04 18:09
您现在是需要出汇总报表？
84784986
2023 08/04 18:10
现在要注销分公司了，挂一堆和总公司的其他应付款，要清
84784986
2023 08/04 18:11
汇总报表，我每月都做了，我就不需要再出了
小林老师
2023 08/04 18:11
您好，那您就把分公司所有的科目转移至总公司即可，同时做总分内部往来交易抵消
84784986
2023 08/04 18:12
我底子差，不太理解，麻烦您按步骤讲解一下，辛苦了
小林老师
2023 08/04 18:19
分公司注销，不影响总分公司汇总利润表，因为分公司资产负债全部由总公司承继，就是先把各个科目合计后再做内部抵消
84784986
2023 08/04 18:34
您说的各个科目合计是自己手工核算对吧？您说的内部抵消分录做在哪个账套？或者是做手工凭证不用做到账套里，调表不调账？麻烦您还是得具体按步骤，比如总账账套怎么弄，分公司账套怎么弄，手工合计各个科目出汇总报表，这种一步步的，您说的我大概明白的，但需要具体实操，辛苦了，谢谢
84784986
2023 08/04 18:46
还有，您说的把所有科目转移到总公司，是怎么个操作步骤呢？在账套里处理？我不着急，你周末有空了再帮忙仔细看看，您主要给说说实操的每一个步骤。谢谢您！
小林老师
2023 08/04 19:02
您好，就是总公司借分公司的资产（除内部往来）贷其他应收款分公司，贷分公司负债权益
84784986
2023 08/04 19:04
您还是没明白我说的实操的每一个步骤的意思，我再去问问别人吧，谢谢
小林老师
2023 08/04 19:07
您客气，如果会编制合并报表，会很容易
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