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计提工资和社保，开工资，交社保的分录
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已执行新会计准则的
缴纳时
借：应付职工薪酬--社会保险(单位部分)
其他应收(付)款--社会保险(个人部分)
贷：银行存款
计提时
借：管理(销售、制造)费用、生产成本
贷：应付职工薪酬--社会保险(单位部分)
未执行新会计准则的
借：管理(销售、制造)费用等科目 (单位部分)
其他应收(付)款--社会保险(个人部分)
贷：银行存款
2023 08/07 06:44
84785041 
2023 08/07 06:44
个人部分不用计提吗
84785041
2023 08/07 06:46
计提可以写详细点嘛
王超老师 
2023 08/07 06:54
你说的需要详细一点，是指？
84785041
2023 08/07 06:56
计提的分录工资和社保是分开做的吗，个人部分怎么表示出来
84785041
2023 08/07 06:56
个人部分怎么提现出来扣的保险
84785041
2023 08/07 07:02
借管理费用工资5
生产成本 5
贷应付职工薪酬9
其他应收款 1
计提社保
借 管理费用（单位）
生产成本 （单位）
贷 应付职工薪酬（单位）
发工资
借应付职工薪酬9
银行存款9
交保险
借管理费用（单位）
生产成本（单位）
其他应收款（个人）1
贷 银行存款
84785041
2023 08/07 07:02
第一个是计提工资
84785041
2023 08/07 07:03
老师给我看看这个过程有问题没
王超老师
2023 08/07 07:03
稍等一下，我看一下
84785041
2023 08/07 17:20
有空给我看一下有什么问题没
王超老师
2023 08/07 20:20
看到了，只是说你金额不一定是正确的，分录是正确的
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