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老师，一般纳税人，上期有留抵税额，当月销项大于进项再减去上期留抵税后还有应交税费，那结转增值税的分录里，“应交增值税-未交增值税的金额=销项-进项"来确定吗
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 08/07 15:00
84785004 
2023 08/07 15:02
结转分录里应交税费-未交增值税金额填写的时候不用去先减掉留抵税吧
家权老师 
2023 08/07 15:11
看我写的公式，就是要减留抵的哈
84785004
2023 08/07 15:19
老师我这样不对吗，按您说的写分录，未交增值税期末余额贷方就不是应该交的1894.59了
家权老师
2023 08/07 15:20
公式就是那个，按公式计算就是了哈
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