00:10:00
问题已解决
这个是C怎么算出来的？75
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，学员，因为利润总额是1000，应纳税所得额=1000+100-200*75=950
所以亏损对应的递延所得税资产100转回
因为预计负债确认递延所得税资产100*25%=25
所以转回100-25=75
2023 08/07 23:06
84785038 
2023 08/08 20:16
递延所得税资产借方余额100万不考虑吗？当期所得税参考答案是137.5。算的时候400算入应纳税所得额了。我还是不明白
冉老师 
2023 08/08 20:17
递延不考虑当期，只考虑与递延相关的
84785038
2023 08/08 20:17
答案如图
冉老师
2023 08/08 20:18
递延所得税资产，只涉及两个事项，一个是亏损，一个是预计负债，其他是干扰项
阅读 265
描述你的问题，直接向老师提问
808
意见反馈
