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问题已解决
就是这个笔分录，其他应收款贷方有余额 7月份发了一个员工6月份和七月份的工资，6月份和七月份医保和社保公司和个人分别承担，但住房公积金是他自己全部承担如何写分录 但应该公司承担的那部分我按正常的分录给计提的[图片]
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你好； 你单位部分的社保； 你是做了计提 走应付职工薪酬过度的吗 ？
2023 08/08 12:09
84784999 
2023 08/08 12:11
是的老师 麻烦了 辛苦解答一下
meizi老师 
2023 08/08 12:12
你好； 正常是 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 ； 缴纳 ：借其他应收款 贷 银行存款 ； 全额员工承担就这样做 ； 然后 去冲计提哈； 借 应付职工薪酬-社保 贷管理费用-社保
84784999
2023 08/08 12:15
为什么要冲减，计提单位缴纳的社保呀！
meizi老师
2023 08/08 12:17
你好； 全额个人承担； 单位部分就不能再去 做 费用了 ；这样不合理的； 你可以考虑下比如工资里面补给员工； 单位正常计提 ； 公司扣工资社保金额； 这样合理一些； 你直接全额 扣； 你到时税务局问你； 你解释不了的
84784999
2023 08/08 13:36
我现在就是单位部分正常计提，工资也是正常计提，但到了实际发放工资的时候就借贷方调不平了
meizi老师
2023 08/08 13:39
你好； 你挂其他应收款去 ； 你这个 计提应付职工薪酬贷方去； 你到时又不支付；走的其他应收款； 你科目肯定平衡不了的
84784999
2023 08/08 13:48
那正确应该怎么做
meizi老师
2023 08/08 13:48
你好；正确的话不会去计提单位部分；缴纳做；借其他应收款-社保贷银行存款；到时 你支付工资扣除；借应付职工薪酬-工资贷其他应收款； 银行存款
84784999
2023 08/08 13:59
老师，但这个钱是从公司的账户扣的款呀，公积金在公司这部分是没有问题，正常走账呀，为什么不需要计提
meizi老师
2023 08/08 14:04
你好； 账户 扣除 ；是 公司去缴纳； 但是你实际 是你公司不承担； 就不应该走费用的； 上面我说 ； 你要合理一些； 就在工资补给个人； 单位去 计提缴纳 ； 在去工资 扣除个人部分；
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