免费问答

 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

不应该是其他行收款吗？

我收到了专票但是本月不开销项，可以不做账务处理吗？

提前发工资的用其他应付款，要是先交后发工资就用其他应收款。

你好，需要进行账务处理的。

下个月我需要抵扣的时候再做账务处理就行吧？

抵扣的时候，然后认证进入进项就行了。

如果需要入账怎么做账务处理？

没有认证的记录，待认证进项税额。