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我司是小规模纳税人，借款给其他公司收取利息1万元，怎么记账和交税？
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借银行存款1万
贷其他业务收入1万/1.01
应交税费应交增值税1万/1.01*1%
季度30万普通发票可以免增值税。
2023 08/09 09:51
84785001 
2023 08/09 09:53
公司除了这笔收入并没有其他收入，那是不用交税吗？这免税的怎么写分录？纳税申报表怎么填？
郭老师 
2023 08/09 09:56
对的，是的，结转到营业外收入，在第十行填写不含税的销售额。
84785001
2023 08/09 10:18
是借：应交税费应交增值税1万/1.01*1%
贷：营业外收入吗？那这不含税利息和减免的增值税是不是都要交所得税了？
郭老师
2023 08/09 10:20
是的对的是的对的是的对的是。
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