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合作社建造一座民宿，然后建造好民宿跟公司签协议把民宿给合作公司运营，合作协议上是两年后固定分红，那建造好民宿折旧放入哪个科目？
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都在你单位的名下吗？销售出去也是你们单位。
2023 08/09 11:50
84784966 
2023 08/09 11:52
民宿是在合作社名下，因为合作社找人建造的，只是建好民宿就拿出去跟运营公司合作，合作协议上两年后，运营公司再固定分红给合作社。
郭老师 
2023 08/09 11:56
借在建工程，贷银行存款，其他应付款企业
完工借固定资产贷在建工程销售的收入，
借银行存款
贷主营业务收入应交税费，
借主营业务成本，
贷累计折旧，
然后支付的分红，他当时有垫付款的，先充这个期，他应付款借其他应付款企业贷银行
剩余的那一部分差额的多支付的做成本费用都可以的，借主营业务成本或者是销售费用贷银行存款。
84784966
2023 08/09 11:59
不好意思，你还是没明白我的意思
郭老师
2023 08/09 12:01
不是以合作社的名义做的。折旧费放到成本里面。
郭老师
2023 08/09 12:01
是以合作社的名义做的，刚才打错了。
84784966
2023 08/09 14:36
但是目前还没有收入，要到两年后才收入，现在把折旧费计入主营业务成本，到时会不会税务异常
郭老师
2023 08/09 14:39
你现在完工了吗？什么时间完工的？
郭老师
2023 08/09 14:39
现在完工了，没有收入对应的折旧做管理费用。
84784966
2023 08/09 14:40
是的，7月份
84784966
2023 08/09 14:40
要两年后才开始走固定分红回来
郭老师
2023 08/09 14:41
借管理费用
贷累计折旧。
84784966
2023 08/09 14:42
那分摊土地租金呢？
郭老师
2023 08/09 14:45
借管理费用，贷累计摊销。
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