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增值税有留底税额，结转增值税
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你好，你现在是销项税额大于进项税额，所以不会形成留底税额的，但是你这样结转的分录是正确的，你还要计提增值税，因为我们需要缴纳增值税，怎么计提呢？就是
借应交税给应交增值税转出未交增值税，贷。应交税费未交增值税。
2023 08/11 09:52
李霞老师 
2023 08/11 09:53
如果说您这个40是以前的留底税额，当时没有结转的话，那就是借应交税费应交增值税销项税额，借应交税费应交增值税转出未交增值税40，贷。应交税费应交增值税进项税额。
84784953 
2023 08/11 09:53
不是我这个结转增值税的分录不平呀
84784953
2023 08/11 09:54
我们上个月有留底税额
84784953
2023 08/11 09:54
这个月没有留底税额
李霞老师
2023 08/11 09:55
你好，因为您这个分录做的不对，所以是不平的，你可以按照我说的来，你先按照我说的第二段话先，把原来那个40块钱的留底税额先结转一下，你再按我发的第一段话再去计提需要缴纳的增值税40
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