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有待认证发票科目，期末结转进销跟销项的分录如何做
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您好，请问一下有金额吗这个
2023 08/12 15:22
84785036 
2023 08/12 15:22
有金额，9000多
小锁老师 
2023 08/12 15:26
镜像和肖像的话，这两个数据有吗？
84785036
2023 08/12 15:26
都有的，老师
小锁老师
2023 08/12 15:27
借 应交税费 应交增值税转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税
84785036
2023 08/12 15:28
待认证发票科目呢？你这是结转的啥？
小锁老师
2023 08/12 15:31
待认证那部分，是一开始做在借方的，因为哪一笔，不影响我们进项和销项的本期金额，那部分只是待认证不是进项税
84785036
2023 08/12 15:39
本月进销转出 借：应交税费-未交增值贷：应交税费-待认证发票 销项转出借：应交增值税 贷：应交税费-销项税额 是对的还是错的？
小锁老师
2023 08/12 15:42
待认证不需要结转到未交增值税，这个分录不对
84785036
2023 08/12 15:52
那待认证发票这个科目不管他？
小锁老师
2023 08/12 15:56
对啊，这个科目是 等我们认证的时候，作为进项税的
84785036
2023 08/12 15:56
那是不是认证的时候做借：进项税额，贷待认证发票
小锁老师
2023 08/12 16:01
嗯对，就是这个意思的
84785036
2023 08/12 16:04
然后再结转进项跟销项呢
小锁老师
2023 08/12 16:07
对的，这次理解的没错
84785036
2023 08/12 16:10
结转进项分录：借未交增值税 贷进项税额
结转销项分录：借销项 贷未交增值税
对了吧
小锁老师
2023 08/12 16:16
嗯对，就是这个意思的
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