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问题已解决
老师您 好：当月采购货物款已转，发票没收到，但是货已经入库而且已经用了，会计分录怎么做呢？
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暂估入库
借；库存商品/原材料/成本费用
贷：应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
2023 08/14 14:34
84784966 
2023 08/14 14:51
最后步怎么还是应付账款呢？不是贷银行存款吗？
84784966
2023 08/14 14:52
不用做负数那一步吗？发生当月不用结转成本吗？
84784966
2023 08/14 14:55
我说的是次月才收到发票
家权老师 
2023 08/14 14:58
支付货款
借：应付账款—结算户-供应商
贷：银行存款
84784966
2023 08/14 15:05
老师，可是我当月就转款了，次月收到发票了还能用银行存款吗？
家权老师
2023 08/14 15:10
这3个分录，自己调整先后顺序和删减科目。灵活处理哈
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