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问题已解决
老师就是要是我是小规模纳税人，假如我要是计提的增值税这样咋样啊/
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你好，咱们是发图片了吗？没有看到。
2023 08/14 15:41
84784974 
2023 08/14 15:44
没有发图片老师，我也没说我给图片了达，就是之前的我都是先计提然后再缴纳的分录，做错了怎么办，不是说不要计提吗？
玲老师 
2023 08/14 15:52
你好 做收入时计增值税科目 后面就是交 错了更正就行
84784974
2023 08/14 15:54
老师计提的必须要改吗？我觉得也没错啊，先计提然后缴纳，虽然说也可以直接交
玲老师
2023 08/14 15:57
那你把分录发来我看一下是不是正确的。
84784974
2023 08/14 16:00
好的老师，一个计提一个缴纳
玲老师
2023 08/14 16:04
你这个不正确，科目不对。规模是收入，这样的借应收账款贷，主营业务收入应交税费，应交增值税。
交税的时候借应交税费，应交增值税贷，银行存款。
84784974
2023 08/14 16:10
老师哪个科目不对，我觉得我就是多了一笔计提的分录，其他的没错达？
玲老师
2023 08/14 16:13
一个未交增值税那个就不对呀。
玲老师
2023 08/14 16:13
我给你写的一共是两个分录，你抄上去就对了。
84784974
2023 08/14 16:16
老师未交怎么不对，确实是还没交啊，一般纳税人就是这样做的，为啥一般纳税人就可以先计提然后再缴纳，小规模就不行
玲老师
2023 08/14 16:19
因为小规模不需要用这个科吗？不准确。
玲老师
2023 08/14 16:19
因为小规模不用这个科目，我已经给你写正确科目了。
84784974
2023 08/14 17:21
老师我计提的去年12月份的增值税，在1月份缴纳的，那你说我的错了，我应该在哪个月把他改正确？
玲老师
2023 08/14 17:22
现在把错的更正过来就行了。
84784974
2023 08/14 17:33
老师你写一下完整的分录给我一下，就是我的还要交那个城市维护建设税
玲老师
2023 08/14 17:44
咱们说的不是增值税吗？我已经给你写完整分录了，你没看到吗？
玲老师
2023 08/14 17:44
你这个不正确，科目不对。规模是收入，这样的借应收账款贷，主营业务收入应交税费，应交增值税。
交税的时候借应交税费，应交增值税贷，银行存款。
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