问题已解决
请问一下 收到的进项发票 不能抵扣要转出来 要怎么做分录
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速问速答借成本费用类科目,贷进项税额转出。
2023 08/15 10:37
84785003
2023 08/15 10:38
之前是主营业务成本
玲老师
2023 08/15 10:40
你好 借方也用这个科目对
84785003
2023 08/15 11:08
主营业务九十几万 税额只有一万多
玲老师
2023 08/15 11:13
你好 转出的金额是 1万金
84785003
2023 08/15 11:15
那就是抵扣的分录要转出哦 之前是借应交 未交增值税 贷 应交增值税 进项
玲老师
2023 08/15 11:17
你好 借主营业务成本,贷进项转出
84785003
2023 08/15 11:19
主营业务成本一万 贷进项转出一万
玲老师
2023 08/15 11:21
是的,就是这个意思,对的是的。
84785003
2023 08/15 11:26
那后面要补交这个增值税又怎么处理
玲老师
2023 08/15 11:32
借未交增值税贷,银行存款。
84785003
2023 08/15 11:40
是已经抵扣的进项税额转出 也是这笔分录嘛
玲老师
2023 08/15 11:45
是的呀,交税的时候就是这个分数。