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问题已解决
我想问下这三年我都把缴纳增值税记在已交税金里了 请问如何调账啊
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你好，你每个月结转增值税吗？是一般纳税人吗？
2023 08/15 13:33
郭老师 
2023 08/15 13:33
每个月结转的增值税怎么做？
84784974 
2023 08/15 13:42
是一般 一直没做过 当月交上月的增值税就借 已交税金 贷银行存款了
郭老师
2023 08/15 13:43
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
借应交税费未交增值税，
贷应交税费已交税金。
郭老师
2023 08/15 13:43
补吧，从一开始补到现在。
84784974
2023 08/15 13:43
所以现在进项税额 销项税额都有余额
郭老师
2023 08/15 13:44
上面写了看一下的写了你看一下可以吗。
84784974
2023 08/15 13:44
不可以一起补吗
郭老师
2023 08/15 13:46
可以的，到时候你如果有不一致的话，你查起来的时候不方便。
84784974
2023 08/15 13:48
我应该没问题，每笔缴纳都跟增值税报表一样的 我可以按年度补吗
郭老师
2023 08/15 13:50
可以的可以的可以，没有问题。
84784974
2023 08/15 15:20
老师麻烦帮我看下 我还是全结在一起了 我加了一个减免税款440的航信费用
郭老师
2023 08/15 15:22
可以的啊，你看下还有余额吗。
84784974
2023 08/15 15:25
目前这个应交增值税下面的5个子科目都没余额了 这样就对了吧
郭老师
2023 08/15 15:26
是的，这个是正确的。
84784974
2023 08/15 15:31
那个应交税费-应交增值税-减免税款的科目余额直接结转到未交增值税里吧？
郭老师
2023 08/15 15:32
你好，结转到转出未交增值税也可以的，然后你再进一步结转就是。
84784974
2023 08/15 15:35
还需要结转啥吗？那我上面那个分录还缺吗
郭老师
2023 08/15 15:37
同学，你上面结转的不缺。
84784974
2023 08/15 15:40
老师，你不是说还要进一步结转吗
84784974
2023 08/15 15:41
我一直没结转过 这次才把减免税款的余额转到未交里去了
郭老师
2023 08/15 15:43
哦，你不已经结转到转出未交增值税了。
郭老师
2023 08/15 15:43
你省略了一步，你省略了就不用写了。
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