00:10:00
问题已解决
异地工程项目，预缴增值税及附加税、预缴企业所得税全部相关的分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
预交增值税转入未交增值税
借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-预交增值税
当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷应交税费-未交增值税
这样达到抵消的效果。
2023 08/16 11:11
84785037 
2023 08/16 11:16
预交增值税转入未交增值税
借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-预交增值税
这个是计提的意思
借
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷应交税费-未交增值税
这个是结转的
缴纳时
借 应交税费-未交增值税
贷 银行存款
这样预缴增值税分录完整了是吧
朴老师 
2023 08/16 11:22
嗯
这样就是完整的了
84785037
2023 08/16 11:28
好的。老师，那预缴附加税、预缴企业所得税相关的分录怎么写呢？
朴老师
2023 08/16 11:32
借应交税费预缴
贷银行存款
这样
84785037
2023 08/16 11:34
借应交税费预缴附加税/预缴企业所得税
贷银行存款
这个是缴纳的
不用计提吗？
朴老师
2023 08/16 11:41
同学你好
对的
不用计提的哦
预缴的不用计提
阅读 459
描述你的问题，直接向老师提问
254
意见反馈
